【摘要】2020年银行职业资格考试已经结束，对于那些对银行考试了解不深、打算在2021年报考的考生来说，在备考时很容易进入迷茫阶段。为了让大家对银行职业资格考试的知识点熟练掌握，小编为大家整理了2021年初级银行从业资格考试公司信贷模拟试题及答案，方便大家学习。更多关于风险管理科目考试模拟试题及考前精讲视频等信息，请关注来学网银行从业资格考试栏目！

　　一、单项选择题

　　1下列各项要在税收审查时进入项目总投资的是(　　)

　　A. 车船牌照使用税

　　B. 土地使用税

　　C. 城市维护建设税

　　D. 投资方向调节税

　　2银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司做价值认定，选择(　　)的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。

　　A. 价值高

　　B. 价值低

　　C. 价格高

　　D. 价值稳定

　　3在(　　)阶段，各银行可对符合贷款条件项目出具贷款意向书，一般无权限限制。

　　A. 表明贷款意向后

　　B. 告知客户后

　　C. 项目建议书批准阶段或之前

　　D. 项目建议书批准之后

　　4贷款风险预警的蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报(　　)的严重程度。

　　A. 经济风险

　　B. 整体风险

　　C. 全部风险

　　D. 局部风险

　　5商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金指的是计提贷款损失准备金的(　　)

　　A. 审慎会计原则

　　B. 保守会计原则

　　C. 充足性原则

　　D. 及时性原则

　　6银行在收取承担费时，不可以进行的行为是(　　)

　　A. 借款人擅自变更提款计划的，银行应该查清原因并收取承担费

　　B. 在借款人的提款期限届满之前，公司业务部门应将借款人应提未提的贷款额度通知借款人

　　C. 在借款人提款有效期内，如果借款人部分或全部未提款，则银行就应该对未提部分在提款期结束时自动注销

　　D. 对于允许变更提款计划的，银行可以对借款人不收取贷款额度承担费

　　7根据我国《担保法》的规定，下列(　　)不可以抵押。

　　A. 抵押人所有的机器、交通运输工具

　　B. 抵押人依法有权处分的房屋

　　C. 自留地、自留山等集体所有的土地使用权

　　D. 抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的土地使用权

　　8按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来(　　)的贴现值。

　　A. 现金流人

　　B. 现金流出

　　C. 现金流量

　　D. 净现金流量

　　9对于较大风险的贷款项目，客户部门如果无法自行在(　　)个月内控制和化解处置的，应视贷款金额的大小及风险状况及时报告授信审批行风险资产管理部门或信贷管理部门。

　　A. 5

　　B. 4

　　C. 6

　　D. 3

　　10下列关于贷款回收与处置说法错误的是(　　)

　　A. 银行业金融机构应提前提示借款人到期还本付息

　　B. 对于确因借款人暂时经营困难不能按期还款的，贷款人可与借款人协商贷款重组

　　C. 对于不良贷款，贷款人要按照有关规定和方式，予以核销或保全处置

　　D. 对贷款需要展期的，贷款人应审慎评估展期的风险性和操作性，科学确定展期期限

　　11评价信贷资产质量的指标不包括(　　)

　　A. 信贷余额扩张系数

　　B. 利息实收率

　　C. 流动比率

　　D. 加权平均期限

　　12关于我国的贷款管理制度，错误的说法是(　　)

　　A. 贷款的审查人员负责贷款风险的审查

　　B. 贷款的调查人员负责调查评估

　　C. 贷款的调查人员负责贷款清收

　　D. 贷款的发放人员负责贷款检查和清收

　　13短期贷款中借款人资信审查文件包含(　　)

　　A. 借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照

　　B. 保证人的营业执照

　　C. 保证人最近三年的财务报表

　　D. 原辅材料采购合同

　　14公司信贷的借款人指(　　)

　　A. 经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的自然人

　　B. 经行政机关核准登记的企(事)业法人

　　C. 经行政机关核准登记的自然人

　　D. 经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人

　　15一般而言，临时贷款的期限不应超过(　　)个月。

　　A. 9

　　B. 4

　　C. 3

　　D. 6

　　16成本的审查主要审查可研报告中成本的计算是否合规、合理，下面是对某加工企业进行成本审查时的计算，直接材料+直接工资+其他直接费用+制造费(包括折旧费、修理费、其他费用)应为(　　)

　　A. 管理成本

　　B. 经营成本

　　C. 制造成本

　　D. 总成本

　　17抵押贷款中，在认定抵押物时，除核对抵押物的所有权，还应验证董事会或职工代表大会同意证明的企业形式为()

　　A. 国有企业

　　B. 实行租赁经营责任制的企业

　　C. 集体所有制企业和股份制企业

　　D. 法人企业

　　18下列关于项目建设条件的说法，正确的是(　　)

　　A. 主要包括企业自身内部条件和主客观外部条件

　　B. 内部条件是指拟建项目的人力、物力、财力资源条件

　　C. 外部条件是指拟建工程所需的原材料、建筑施工条件

　　D. 人力资源是指项目建设所需管理人员的来源

　　19根据现行规定：借款企业信用评级在(　　)，银行可以自主免除表外欠息。

　　A. BBB级以下(含BBB级)

　　B. C级以下(含C级)

　　C. BBB级以下(不含BBB级)

　　D. C级以下(不含C级)

　　20产品定位和银行形象定位属于银行(　　)的内容。

　　A. 市场定位

　　B. 类型定位

　　C. 级别定位

　　D. 行业定位

　　二、多项选择题

　　1银行对贷款项目进行财务分析需要利用的基本财务报表包括(　　)

　　A. 现金流量表

　　B. 损益表

　　C. 资金来源与运用表

　　D. 借款还本付息表

　　E. 资产负债表

　　2项目规模的评估方法包括(　　)

　　A. 效益成本评比法

　　B. 多因素评比法

　　C. 单因素评比法

　　D. 利润评比法

　　E. 收入评比法

　　3银行在营销决策前进行的内部环境分析包括(　　)

　　A. 银行同业的竞争状况

　　B. 信贷资金的供求状况

　　C. 银行发展战略目标分析

　　D. 银行内部资源分析

　　E. 银行自身能力分析

　　4计算贷款损失的普通准备金计提基数时，可以采用的计提基数有(　　)

　　A. 全部贷款余额

　　B. 全部贷款扣除已提取专项准备金后的余额

　　C. 正常类贷款余额

　　D. 正常类贷款加上关注类贷款余额

　　E. 全部贷款扣除关注类贷款余额

　　5根据我国《担保法》的规定，抵押人的下列财产中，可以抵押的是(　　)

　　A. 土地所有权

　　B. 抵押人所有的房屋和其他地上定着物

　　C. 依法被监臂的财严

　　D. 抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的土地使用权

　　E. 抵押人被冻结的资产

　　6项目规模评估的方法主要有(　　)

　　A. 价格最低法

　　B. 多因素评比法

　　C. 效益成本评比法

　　D. 业内公估法

　　E. 历史成本法

　　7在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，(　　)

　　A. 银行必须按借款合同的约定按时发放贷款

　　B. 银行不按时发放贷款是违约行为

　　C. 银行不按时发放贷款，自身不会遭受任何损失

　　D. 银行不按时发放贷款，可能影响借款人的生产经营计划

　　E. 银行不按时发放贷款，可能影响贷款的正常收回

　　8项目企业分析应包括对企业(　　)等的分析。

　　A. 投资环境

　　B. 财务状况

　　C. 经营状况

　　D. 信用度

　　E. 管理水平

　　9贷款意向书和贷款承诺是贷款程序中不同阶段的成果，下列关于贷款意向书和贷款承诺的说法中，正确的是()

　　A. 贷款意向书不具备法律效力

　　B. 贷款承诺表明该文件为要约邀请

　　C. 每一笔中长期贷款均需要做贷款意向书和贷款承诺

　　D. 贷款承诺必须按内部审批权限批准后才能对外出具

　　E. 对外出具贷款承诺，超基层行权限的项目需报上级行审批

　　10不良贷款的处置方式主要包括(　　)

　　A. 现金清收

　　B. 以资抵债

　　C. 长期挂账

　　D. 重组

　　E. 呆账核销

　　三、判断题

　　1行业风险分析框架主要从七个方面来评价一个行业的潜在风险，即行业规范度、竞争程度、替代品潜在威胁、盈利结构、行业周期、行业进入壁垒、行业退出壁垒。(　　)

　　2现有的外汇贷款币种有美元、日元、英镑和欧元四种。(　　)

　　3贷前调查是贷款发放的第一道关口，是信贷管理的一个重要程序和环节。(　　)

　　4短期贷款通常采用一次 还清贷款的还款方式。(　　)

　　5按照《人民币利率管理规定》，短期利率属于浮动利率。(　　)

　　一、单项选择题

　　1.D

　　解析：我国现行的与项目评估有关的工商税收按其归属分类有：①进入项目总投资的有投资方向调节税、设备进口环节所交的增值税和关税;②进入产品成本的有土地使用税、房产税、车船牌照使用税;③从销售收入中扣除的有增值税、消费税、营业税、资源税、城市维护建设税、土地增值税、教育费附加;④从利润中扣除的有企业所得税。

　　2.D

　　解析：银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司或专业质量检测、物价管理部门做价值认定，再确定一个有利于银行的质押率;选择价值相对稳定的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权

　　证等价值变化较大的质物。

　　3.C

　　解析：在项目建议书批准阶段或之前，各银行可以对符合贷款条件的项目出具贷款意向书，一般没有权限限制，超出所在行权限的项目须报上级行备案。

　　4.B

　　解析：蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度。

　　5.C

　　解析：计提贷款损失准备金要坚持及时性和充足性原则。及时性原则是指商业银行计提贷款损失准备金应当在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应当在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时计提贷款损失准备金。充足性原则是指商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金。故选C。

　　6.D

　　解析：根据我国《贷款通则》的规定，银行不得对自营贷款或特定贷款在计收利息之外收取任何其他费用。但是若根据国际惯例，在借款合同中规定，变更提款应收取承担费，那么当借款人变更提款计划时，公司业务部门应根据合同办理，可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费，借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费，在提款期终了时自动注销。公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人。

　　7.C

　　解析：不得抵押的财产有：①土地所有权;②耕地、宅基地(但有特别规定的除外)，自留地、自留山等集体所有的土地使用权;③学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施;④所有权、使用权不明或者有争议的财产;⑤依法被查封、扣押、监管的财产;⑥依法不得抵押的其他财产。

　　8.D

　　解析：按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认。因此，D项为正确选项。

　　9.C

　　解析：对于较大风险的贷款项目，客户部门如果无法自行在6个月内控制和化解处置的，应视贷款金额的大小及风险状况及时报告授信审批行风险资产管理部门或信贷管理部门。

　　10.D

　　解析：贷款回收与处置的主要内容包括贷款到期时银行业金融机构应提前提示借款人到期还本付息;对贷款需要展的，贷款人应审慎评估展期的合理性和可行性，科学确定展期期限，加强展期后管理;对于确因借款人暂时经营困难不能按期还款的，贷款人可与借款人协商贷款重组;对于不良贷款，贷款人要按照有关规定和方式，予以核销或保全处置。

　　11.C

　　解析：评价信贷资产质量的指标主要有：信贷平均损失比率、信贷资产相对不良率、不良率变幅、信贷余额扩张系数、利息实收率、加权平均期限。流动比率是衡量流动性的指标。

　　12.C

　　解析：贷款的调查人员负责调查评估，贷款的审查人员负责贷款风险的审查，贷款的发放人员负责贷款的检查和清收，这就是审贷分离制度。

　　13.A

　　解析：A选项属于借款人资信审查文件，B、C选项属于贷款担保文件的内容，D选项属于借款用途证明文件。

　　14.D

　　解析：公司信贷的借款人应当是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人。

　　15.D

　　解析：一般而言，临时贷款的期限不应超过6个月。

　　16.C

　　解析：制造成本=直接材料+直接工资+其他直接费用+制造费(包括折旧费、修理费、其他费用)。

　　17.C

　　解析：①对国有企业，应该核对抵押物的所有权;②实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明;③集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时，除应该核对抵押物所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明;④用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。

　　18.B

　　解析：拟建项目的建设条件包括项目自身的内部条件和客观存在的外部条件。内部条件是指拟建项目的人力、物力.、财力资源条件，人力资源是指技术力量和劳动力的来源及人员培训方案等情况;物力资源是指拟建项目工程建设所必需的建筑材料及采购供应和管理等情况;财力资源是指拟建项目的资金来源及筹措方案情况。外部条件是指建筑施工条件、相关项目的协作配套条件以及国家规定的环境保护条件。不同行业项目的建设根据其特点对上述条件有不同的要求。因此，在评估时要抓住对建设项目起主导作用的条件进行评估。

　　19.A

　　解析：根据现行规定，银行可以自主免除符合下列条件的表外欠息：借款企业信用评级在BBB级以下(含BBB级);贷款本金为次级类、可疑类或损失类。

　　20.A

　　解析：银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面。

　　二、多项选择题

　　1.A,B,C,D,E,

　　解析：根据方法与参数的规定，基本财务报表有：现金流量表、损益表、资金来源与运用表、资产负债表、借款还本付息表。

　　2.A,B,

　　解析：暂无

　　3.C,D,E,

　　解析：市场环境包括外部环境和内部环境，外部环境又包括宏观和微观环境。宏观环境包括经济与技术环境、政治与法律环境、社会与文化环境，微观环境包括信贷资金的供求状况、信贷客户的需求、信贷动机及直接影响客户信贷需求的因素、银行同业竞争对手的实 与策略。内部环境包括银行发展战略目标分析、内部资源分析和自身能力分析。

　　4.A,B,C,D,

　　解析：普通准备金的计提基数有三种，一是选择以全部贷款余额作基数;二是为了避免普通准备金与专项准备金的重复计算，选择以全部贷款扣除已提取专项准备金后的余额为基数;三是选择以正常类贷款余额或者正常类贷款加上关注类贷款余额为基数。

　　5.B,D,

　　解析：根据我国《担保法》的规定，抵押人拥有所有权或经营管理权的下列财产可以抵押：抵押人所有的房屋和其他地上定着物;抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产;抵押人依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物;抵押人依法有处分权的原材料、半成品、产品;抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的土地使用权;抵押人依法可以抵押的其他财产。不得抵押的财产有：土地所有权i耕地、宅基地(但有特别规定的除外)，自留地、自留山等集体所有的土地使用权;学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施;所有权、使用权不明或者有争议的财产;依法被查封、扣押、监管的财产;依法不得抵押的其他财产。

　　6.B,C,

　　解析：项目规模评估的方法主要有两类：多因素评比法、效益成本评比法。

　　7.A,B,D,E,

　　解析：满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，银行必须按借款合同的约定按时发放贷款，这种做法主要包含以下三种原因：①借款合同一旦签订生效，即成为民事法律事实，借贷双方之间的权利与义务关系即被确立，银行不按借款合同的约定履行义务，发放贷款，就构成借款合同项下的违约行为。②影响借款人的利益。银行发放贷款的目的在于支持企业的正常生产经营，银行按时发放贷款，借款人就可以将借入的资金按预期的计划投入产品经营，保证企业的生产经营活动;反之，如果银行违约，借款人不能按预期得到资金，借款人的生产经营计划就会被打乱，影响企业正常的运作，从而可能使借款人蒙受损失。③影响贷款的正常收回。

　　8.B,C,D,E,

　　解析：对项目单位概况的分析应从以下几个方面人手：企业的基础、企业管理水平、企业财务状况、企业经营状况和企业信用度，所以B、C、D、E选项符合题意。

　　9.A,D,E,

　　解析：B选项贷款意向书表明该文件为要约邀请，是为贷款进行下一步的准备和商谈而出具的一种意向性的书面声明;C选项并非每一笔中长期贷款均需要做贷款意向书和贷款承诺，有的贷款操作过程中既不需要贷款意向书也不需要贷款承诺。

　　10.A,B,D,E,

　　解析：不良贷款的处置方式主要包括：①现金清收;②重组;③以资抵债;④呆账核销。

　　三、判断题

　　1.错误

　　解析：行业风险分析框架考虑的七个因素为：行业成熟度、行业内竞争程度、替代品潜在威胁、成本结构、经济周期(行业周期)、行业进入壁垒、行业涉及法律法规。

　　2.错误

　　解析：现有的外汇贷款币种有美元、港元、日元、英镑和欧元。

　　3.错误

　　解析：贷前调查的质量优劣直接关系到贷款决策的正确与否。贷前调查工作不扎实，一是可能增加信贷资产风险，二是可能丧失与每个优良客户建立信贷关系的机会。

　　4.错误

　　解析：一次还清贷款是指借款人在贷款到期时一次 还清贷款本息。短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式。

　　5.错误

　　解析：短期利率(期限在1年以内，含1年)按贷款合同签订日的相应档次的法定贷款利率计息，贷款合同期内遇利率调整不分段计息，因此属于固定利率。

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