（1）从企业开出支票到收票人收到支票并存入银行，到银行将款项划出企业账户，中间需要一段时间。现金在这段时间的占用称为现金浮游量。因此浮游量是企业开具支票产生的；（2）企业持有现金的成本包括机会成本、管理成本和短缺成本；（3）应收账款依赖的信用政策包括：信用期间、信用标准和现金折扣政策，通过“5C”系统评估顾客的信用标准。（4）短期负债管理的目的是维护企业流动性和偿债能力，增强企业抵御风险的能力，提高企业利润和发展潜力。