某大型水闸工程的建筑工程部分的分年度投资情况见表1。
（1）工程预付款为全部建筑投资的10%，并安排在前两年等额支付。在第2年起按当年投资的20%回扣预付款，直至扣完。
（2）保留金按建筑工作量的3%计算，扣留部分按分年完成建筑工作量的5%计算，直至扣完。最后一年偿还全部保留金。
（3）基本预备费费率取10%。
【问题】
1.计算建筑工程资金流量，填入表2中。
2.计算建筑工程静态总投资。
3.本建设项目中每年的贷款额度见表3，贷款利率为6%，按月计息，建设期只计息不还款，计算各年利息。
表3分年度贷款度表（单位：万元）
计算结果保留两位小数。
（1）工程预付款为全部建筑投资的10%，并安排在前两年等额支付。在第2年起按当年投资的20%回扣预付款，直至扣完。
（2）保留金按建筑工作量的3%计算，扣留部分按分年完成建筑工作量的5%计算，直至扣完。最后一年偿还全部保留金。
（3）基本预备费费率取10%。
【问题】
1.计算建筑工程资金流量，填入表2中。
2.计算建筑工程静态总投资。
3.本建设项目中每年的贷款额度见表3，贷款利率为6%，按月计息，建设期只计息不还款，计算各年利息。
表3分年度贷款度表（单位：万元）
计算结果保留两位小数。
正确答案：
问题1：
建筑工程资金流量按以下分项进行计算：
工程预付款总额：
11000×10%＝1100（万元）
第1年：1100×50%＝550（万元）
第2年：1100×50%＝550（万元）
扣回工程预付款：
第2年：2400×20%＝480（万元）
第3年：4800×20%＝960（万元）
因加上第3年预计回扣额超过了工程预付款需扣回余额，故
第3年扣回额：1100－480＝620（万元）
工程保留金：
工程保留金总额：11000×3%＝330（万元）
第1年：1200×5%＝60（万元）
第2年：2400×5%＝120（万元）
第3年：4800×5%＝240（万元）
因加上第3年保留金预留额超过了工程保留金尚需计提的余额，故
第3年：330－60－120＝150（万元）
偿还保留金：
保留金合计330万元在最后1年偿还，计入第4年。
将结果填入表4中。
问题2：
基本预备费，按分年度投资额（完成工程量）的10%计算：
基本预备费：11000×10%＝1100（万元）
第1年：1200×10%＝120（万元）
第2年：2400×10%＝240（万元）
第3年：4800×10%＝480（万元）
第4年：2600×10%＝260（万元）
静态投资：静态投资合计：11000+1100=12100（万元）
第1年：1690＋120＝1810（万元）
第2年：2350＋240＝2590（万元）
第3年：4030＋480＝4510（万元）
第4年：2930＋260＝3190（万元）
将计算结果填入表4中。
问题3：
建设期贷款分年度额已列表给出，因计息周期为月，因此需要将名义年利率换算成实际年利率：（1+6%/12）^12-1=6.17%
故建设期各年利息为：
第1年：720×1/2×6.17%＝22.21（万元）
第2年：（960×1/2＋720＋22.21）×6.17%＝75.41（万元）
第3年：（2400×1/2＋720＋22.21＋960＋75.41）×6.17%＝183.72（万元）
第4年：（1040×1/2＋2400＋183.72＋720＋22.21＋960＋75.41）×6.17%＝301.18（万元）
建设期利息为：22.21＋75.41＋183.72＋301.18＝582.52（万元）
建筑工程资金流量按以下分项进行计算：
工程预付款总额：
11000×10%＝1100（万元）
第1年：1100×50%＝550（万元）
第2年：1100×50%＝550（万元）
扣回工程预付款：
第2年：2400×20%＝480（万元）
第3年：4800×20%＝960（万元）
因加上第3年预计回扣额超过了工程预付款需扣回余额，故
第3年扣回额：1100－480＝620（万元）
工程保留金：
工程保留金总额：11000×3%＝330（万元）
第1年：1200×5%＝60（万元）
第2年：2400×5%＝120（万元）
第3年：4800×5%＝240（万元）
因加上第3年保留金预留额超过了工程保留金尚需计提的余额，故
第3年：330－60－120＝150（万元）
偿还保留金：
保留金合计330万元在最后1年偿还，计入第4年。
将结果填入表4中。
问题2：
基本预备费，按分年度投资额（完成工程量）的10%计算：
基本预备费：11000×10%＝1100（万元）
第1年：1200×10%＝120（万元）
第2年：2400×10%＝240（万元）
第3年：4800×10%＝480（万元）
第4年：2600×10%＝260（万元）
静态投资：静态投资合计：11000+1100=12100（万元）
第1年：1690＋120＝1810（万元）
第2年：2350＋240＝2590（万元）
第3年：4030＋480＝4510（万元）
第4年：2930＋260＝3190（万元）
将计算结果填入表4中。
问题3：
建设期贷款分年度额已列表给出，因计息周期为月，因此需要将名义年利率换算成实际年利率：（1+6%/12）^12-1=6.17%
故建设期各年利息为：
第1年：720×1/2×6.17%＝22.21（万元）
第2年：（960×1/2＋720＋22.21）×6.17%＝75.41（万元）
第3年：（2400×1/2＋720＋22.21＋960＋75.41）×6.17%＝183.72（万元）
第4年：（1040×1/2＋2400＋183.72＋720＋22.21＋960＋75.41）×6.17%＝301.18（万元）
建设期利息为：22.21＋75.41＋183.72＋301.18＝582.52（万元）
水利案例（2024）
